Financiën

Product 001 Bestuur - lasten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 223.000 op de lasten zijn:

• € 230.000 incidenteel voordeel op de pensioenvoorziening wethouders. Jaarlijks wordt door een externe deskundige een doorrekening gemaakt van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’. Deze berekening wordt gemaakt aan de hand van de 25 jaars rekenrente die De Nederlandse bank maandelijks vaststelt. Doordat dit rentetarief na een aantal jaren dalen dit jaar is gestegen, is er dit jaar geen storting in de voorziening nodig. Een deel van de voorziening kan zelfs vrijvallen om de voorziening op het benodigd niveau te houden. Dit wordt bij de baten van dit product toegelicht.
• € 33.000 voordeel op de wachtgeldverplichtingen voor oud wethouders. Omdat oud wethouders in 2021 nevenwerkzaamheden hebben verricht is de wachtgeldverplichting lager uitgevallen.
• € 18.000 nadeel op de bijdrage voor de Cleantechregio doordat er minder BTW doorgeschoven kon worden dan begroot.
• Een nadeel van per saldo € 36.000 op de loonsom van griffie en rekenkamer. Dit nadeel is ontstaan doordat de eerste maanden van 2021 een interim griffier werd ingehuurd en bij de rekenkamer was er juist een vacature begin 2021. Per saldo een nadeel.
• € 15.000 voordeel op de uitgaven voor de raad. Dit voordeel is ontstaan door aan de ene kant hogere uitgaven voor raadvergoedingen en aan de andere kant lagere overige uitgaven voor de raad.
• Een coronagerelateerd incidenteel nadeel van € 3.000 vanwege gemaakte kosten voor livestreaming van de forum- en raadsvergaderingen.

Product 001 Bestuur - baten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 209.000 op de baten zijn:

• € 218.000 incidenteel voordeel door een gedeeltelijke vrijval van de voorziening ’waardevast pensioen wethouders’. Doordat de rekenrente voor de berekening van de benodigde pensioenvoorziening gestegen is kan een deel van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’ vrijvallen.
• € 9.000 nadeel op de rente inkomsten uit verstrekte hypotheken aan gemeenteambtenaren. Doordat verschillende hypotheken vervroegd zijn afgelost blijven de rente inkomsten achter. Tegenover dit nadeel staat een even groot voordeel op de kapitaallasten.

Product 002 Bestuursondersteuning - lasten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 46.000 op de lasten zijn:

• € 13.000 voordeel op de uitgaven voor het inwonerspanel ‘Zutphen spreekt’. Er zijn in 2021 slechts 2 onderwerpen voorgelegd aan het inwonerspanel.
• € 27.000 incidenteel voordeel wegens lagere lasten voor bijeenkomsten en herdenkingen. Vanwege de Covid-19 pandemie zijn diverse bijeenkomsten en herdenkingen niet doorgegaan of hebben in een veel soberder uitvoering plaatsgevonden.

Product 002 Bestuursondersteuning - baten
Er zijn op dit product geen inkomsten begroot of gerealiseerd.

Product 003 Burgerzaken – lasten    

De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 101.000 op de lasten zijn:

• € 40.000 incidenteel nadeel door hogere uitgaven voor de tweede kamer verkiezingen in 2021. Deze hogere uitgaven zijn veroorzaakt doordat de verkiezingen Covid-proof georganiseerd moesten worden. Dit had hogere uitgaven tot gevolg, bijvoorbeeld omdat de verkiezingen over meerdere dagen werden verdeeld.
• € 12.000 nadeel vanwege uitgaven voor de gemeenteraadsverkiezingen 2022. Eind 2021 zijn de eerste uitgaven geweest voor de voorbereiding van de gemeenteraadsverkiezingen in 2022. Hier was in de begroting 2021 nog geen rekening mee gehouden.
• € 22.000 nadeel op de uitgaven voor paspoorten, ID’s, rijbewijzen, documenten voor naturalisatie, eigen verklaringen, huwelijken en verklaringen omtrent gedrag. Tegenover deze hogere uitgaven staan ook hogere inkomsten omdat er meer aanvragen zijn geweest dan begroot.

Product 003 Burgerzaken - baten   

De belangrijkste verklaring(en) voor het voor van € 46.000 op de baten zijn:

• € 37.000 voordeel door hogere legesinkomsten. Tegenover deze hogere legesinkomsten staan ook deels hogere uitgaven.

Product 005 Communicatie - lasten

De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 16.000 op de lasten zijn:

• Per saldo een incidenteel nadeel van € 16.000 op de uitgaven voor communicatie. Op de reguliere communicatie uitgaven is er juist budget overgebleven omdat, vanwege Covid-19, bepaalde activiteiten niet door zijn gegaan of anders zijn uitgevoerd. Denk aan live inwonersbijeenkomsten. Zo zijn veel meer activiteiten digitaal gegaan. Dat geeft een besparing op het reguliere communicatie budget maar vraagt wel veel extra uren inzet. Daarvoor zijn dan ook juist extra kosten gemaakt. Daarnaast zijn er veel extra Covid-19 gerelateerde communicatiewerkzaamheden geweest om inwoners te bereiken, bijvoorbeeld vanwege de GGD activiteiten rondom Covid-19.

Product 005 Communicatie – baten

Er zijn op dit product geen inkomsten begroot of gerealiseerd.

Product 007 Wijkgericht werken - lasten

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 41.000 op de lasten zijn:

• € 41.000 incidenteel voordeel. Door corona zijn er weinig tot geen vergaderingen in de wijken gevoerd en de activiteiten stonden op een laag pitje of moesten afgezegd worden. OpenStad is nog niet gestart door personele wisselingen en projecten zijn uitgesteld.  

Product 007 Wijkgericht werken - baten
Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen.

Product 001 Bestuur - lasten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 223.000 op de lasten zijn:

• € 230.000 incidenteel voordeel op de pensioenvoorziening wethouders. Jaarlijks wordt door een externe deskundige een doorrekening gemaakt van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’. Deze berekening wordt gemaakt aan de hand van de 25 jaars rekenrente die De Nederlandse bank maandelijks vaststelt. Doordat dit rentetarief na een aantal jaren dalen dit jaar is gestegen, is er dit jaar geen storting in de voorziening nodig. Een deel van de voorziening kan zelfs vrijvallen om de voorziening op het benodigd niveau te houden. Dit wordt bij de baten van dit product toegelicht.
• € 33.000 voordeel op de wachtgeldverplichtingen voor oud wethouders. Omdat oud wethouders in 2021 nevenwerkzaamheden hebben verricht is de wachtgeldverplichting lager uitgevallen.
• € 18.000 nadeel op de bijdrage voor de Cleantechregio doordat er minder BTW doorgeschoven kon worden dan begroot.
• Een nadeel van per saldo € 36.000 op de loonsom van griffie en rekenkamer. Dit nadeel is ontstaan doordat de eerste maanden van 2021 een interim griffier werd ingehuurd en bij de rekenkamer was er juist een vacature begin 2021. Per saldo een nadeel.
• € 15.000 voordeel op de uitgaven voor de raad. Dit voordeel is ontstaan door aan de ene kant hogere uitgaven voor raadvergoedingen en aan de andere kant lagere overige uitgaven voor de raad.
• Een coronagerelateerd incidenteel nadeel van € 3.000 vanwege gemaakte kosten voor livestreaming van de forum- en raadsvergaderingen.

Product 001 Bestuur - baten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 209.000 op de baten zijn:

• € 218.000 incidenteel voordeel door een gedeeltelijke vrijval van de voorziening ’waardevast pensioen wethouders’. Doordat de rekenrente voor de berekening van de benodigde pensioenvoorziening gestegen is kan een deel van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’ vrijvallen.
• € 9.000 nadeel op de rente inkomsten uit verstrekte hypotheken aan gemeenteambtenaren. Doordat verschillende hypotheken vervroegd zijn afgelost blijven de rente inkomsten achter. Tegenover dit nadeel staat een even groot voordeel op de kapitaallasten.

Product 002 Bestuursondersteuning - lasten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 46.000 op de lasten zijn:

• € 13.000 voordeel op de uitgaven voor het inwonerspanel ‘Zutphen spreekt’. Er zijn in 2021 slechts 2 onderwerpen voorgelegd aan het inwonerspanel.
• € 27.000 incidenteel voordeel wegens lagere lasten voor bijeenkomsten en herdenkingen. Vanwege de Covid-19 pandemie zijn diverse bijeenkomsten en herdenkingen niet doorgegaan of hebben in een veel soberder uitvoering plaatsgevonden.

Product 002 Bestuursondersteuning - baten
Er zijn op dit product geen inkomsten begroot of gerealiseerd.

Product 003 Burgerzaken – lasten    

De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 101.000 op de lasten zijn:

• € 40.000 incidenteel nadeel door hogere uitgaven voor de tweede kamer verkiezingen in 2021. Deze hogere uitgaven zijn veroorzaakt doordat de verkiezingen Covid-proof georganiseerd moesten worden. Dit had hogere uitgaven tot gevolg, bijvoorbeeld omdat de verkiezingen over meerdere dagen werden verdeeld.
• € 12.000 nadeel vanwege uitgaven voor de gemeenteraadsverkiezingen 2022. Eind 2021 zijn de eerste uitgaven geweest voor de voorbereiding van de gemeenteraadsverkiezingen in 2022. Hier was in de begroting 2021 nog geen rekening mee gehouden.
• € 22.000 nadeel op de uitgaven voor paspoorten, ID’s, rijbewijzen, documenten voor naturalisatie, eigen verklaringen, huwelijken en verklaringen omtrent gedrag. Tegenover deze hogere uitgaven staan ook hogere inkomsten omdat er meer aanvragen zijn geweest dan begroot.

Product 003 Burgerzaken - baten   

De belangrijkste verklaring(en) voor het voor van € 46.000 op de baten zijn:

• € 37.000 voordeel door hogere legesinkomsten. Tegenover deze hogere legesinkomsten staan ook deels hogere uitgaven.

Product 005 Communicatie - lasten

De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 16.000 op de lasten zijn:

• Per saldo een incidenteel nadeel van € 16.000 op de uitgaven voor communicatie. Op de reguliere communicatie uitgaven is er juist budget overgebleven omdat, vanwege Covid-19, bepaalde activiteiten niet door zijn gegaan of anders zijn uitgevoerd. Denk aan live inwonersbijeenkomsten. Zo zijn veel meer activiteiten digitaal gegaan. Dat geeft een besparing op het reguliere communicatie budget maar vraagt wel veel extra uren inzet. Daarvoor zijn dan ook juist extra kosten gemaakt. Daarnaast zijn er veel extra Covid-19 gerelateerde communicatiewerkzaamheden geweest om inwoners te bereiken, bijvoorbeeld vanwege de GGD activiteiten rondom Covid-19.

Product 005 Communicatie – baten

Er zijn op dit product geen inkomsten begroot of gerealiseerd.

Product 007 Wijkgericht werken - lasten

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 41.000 op de lasten zijn:

• € 41.000 incidenteel voordeel. Door corona zijn er weinig tot geen vergaderingen in de wijken gevoerd en de activiteiten stonden op een laag pitje of moesten afgezegd worden. OpenStad is nog niet gestart door personele wisselingen en projecten zijn uitgesteld.  

Product 007 Wijkgericht werken - baten
Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen.