Financiën | Jaarstukken 2021

Bedragen x € 1.000

Rekening

Raming primitief

Raming na wijziging

Rekening

Saldo

V/N

2020

2021

2022

2023

Lasten

38.643

33.111

42.936

34.711

8.225

Vastgoedinformatie Vastgoedinformatie	30	45	45	46	-1	N
Wegen Wegen	4.638	5.226	5.352	4.656	696	V	Wegen Toelichting Toelichting product Wegen Product 210 Wegen - lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 696.000 op de lasten zijn: € 441.000 voordeel op afschrijvingen wegen. Een deel van de investeringen aan wegen zijn nog niet geheel afgerond in 2021. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2022 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. € 121.000 deels incidenteel voordeel op apparaatslasten. Dit voordeel komt door een ontvangen compensatie transitievergoeding en omdat er minder loonkosten van eigen personeel ten laste van de loonsom zijn gebracht dan vooraf was begroot. € 88.000 nadeel door inzet van externe inhuur. Door vertrek van medewerkers zijn functies tijdelijk ingevuld door inhuur. Hier tegenover staat een extra voordeel bij apparaatslasten. € 82.000 incidenteel voordeel op asfaltverharding. Door verslechterde weersomstandigheden aan het eind van het jaar zijn asfaltwerkzaamheden uitgesteld. Bij de resultatenbestemming wordt een verzoek gedaan voor overheveling van dit bedrag naar 2022 om de uitgestelde werkzaamheden alsnog in 2022 uit te kunnen voeren. € 66.000 voordeel op de afschrijving openbare verlichting. Het investeringsprogramma openbare verlichting 2019 & 2021 wordt niet, zoals bij de begroting verwacht, opgeleverd in 2021. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2022 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. € 63.000 incidenteel voordeel op elementenonderhoud. Niet alle werkzaamheden voor het elementenonderhoud waarvoor opdracht voor was verstrekt zijn voor het eind van het jaar afgerond. Bij de resultatenbestemming wordt een verzoek gedaan om dit bedrag over te hevelen naar 2022. € 59.000 voordeel op de rentelasten wegen. Dit komt doordat de werkelijke uitgave op de investeringen eind 2020 minder hoog waren dan voorafgaand bij opmaken van de begroting 2021 was voorzien. € 46.000 incidenteel nadeel. Dit is ontstaan door een onderzoek dat in opdracht van ProRail moest worden uitgevoerd inzake de veiligheid van de bediening van de oude IJsselbrug en de daaruit volgende kosten voor het nemen van extra veiligheidsmaatregelen. € 40.000 nadeel op klein onderhoud elementverharding. Er zijn extra werkzaamheden uitgevoerd in verband met veiligheid van de weggebruikers. Denk hierbij aan bestrating weer recht leggen nadat deze omhoog waren gekomen door boomwortels. € 31.000 voordeel op wegmarkeringen. Niet alle asfaltwerkzaamheden zijn eind 2021 uitgevoerd waardoor er ook minder nieuwe wegmarkering nodig was. € 30.000 nadeel. Er zijn extra kosten gemaakt voor sanering van asbest aan de Letlandsestraat. € 26.000 voordeel op straatvegen. Dit komt doordat er in 2021 veel werk met eigen mensen is gedaan, waardoor minder ingehuurd hoefde te worden. € 25.000 nadeel op gladheidsbestrijding. Door een strenge winter (veel sneeuw) zijn er veel uitrukken geweest om de wegen sneeuwvrij te maken. € 22.000 voordeel op onkruidbestrijding. Het bestek is in 2021 niet volledig uitgevoerd door problemen met de aannemer. Product 210 Wegen - baten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 284.000 op de baten zijn: € 218.000 voordeel op vergunningen en sleuven Nutsbedrijven. Dit bedrag bestaat voor € 60.000 uit meer leges en € 158.000 meer inkomsten voor straatwerkvergoedingen. € 26.000 voordeel. Er zijn meer inkomsten ontvangen voor de aanleg van uitritten. Tegenover deze inkomsten staan ook extra kosten.
Verkeer Verkeer	409	524	585	394	191	V	Verkeer Toelichting Toelichting product Verkeer Product 211 Verkeer - lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 191.000 op de lasten zijn: € 73.000 incidenteel voordeel op budget onderhoud VRI Nieuwstad. De eerste voorbereidingswerkzaamheden zijn in 2021 gestart maar de werkelijke uitvoer zal in 2022 plaatsvinden wanneer de VRI vrijkomt bij herinrichting Deventerweg. De uitgaven voor het onderhoud voor deze VRI worden gedekt uit een reserve. Tegenover dit incidenteel voordeel staat dan ook een even groot nadeel omdat dit bedrag nu niet is onttrokken uit de reserve VRI Nieuwstad € 71.000 voordeel op afschrijvingen verkeer. De investeringen die betrekking hebben op verkeer zijn nog niet geheel afgerond in 2021. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2022 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. € 57.000 voordeel op werkbudgetten verkeer. Als gevolg van corona en het ontbreken van capaciteit bij de afdeling verkeer zijn werkzaamheden blijven liggen. € 16.000 incidenteel nadeel. In verband met corona zijn verkeersregelaars in het centrum van Zutphen ingezet. Product 211 Verkeer - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten. Product 211 Verkeer –mutatie reserve € 73.000 incidenteel nadeel doordat er minder is onttrokken uit reserve VRI Nieuwstad.
Havens en kaden Havens en kaden	151	170	170	191	-21	N	Havens en kaden Toelichting Toelichting product Havens en kaden Product 222 Havens en kaden - lasten De belangrijkste verklaring voor het nadeel van € 21.000 op de lasten is: € 37.000 nadeel doordat de beschoeiing van Laakse Oever moest worden vervangen en door de herstelwerkzaamheden van de daarbij liggende vlonders. De werkzaamheden zijn extra uitgevoerd om onveilige situaties te voorkomen. Product 222 Havens en kaden - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten.
Groen Groen	2.467	2.567	2.567	2.274	293	V	Groen Toelichting Toelichting product Groen Product 560 Groen - lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 293.000 op de lasten zijn: € 93.000 voordeel op apparaatslasten. Dit voordeel is het gevolg van dat er minder loonkosten waren dan vooraf was begroot en door een incidenteel ontvangen compensatie transitievergoeding. € 52.000 incidenteel voordeel op bomen openbaar groen. Door latere aanbesteding is het snoeien begonnen in december en loopt het snoeibestek door naar februari 2022. Om het restant in 2022 te kunnen uitvoeren wordt voorgesteld bij resultaatbestemming om dit bedrag over te hevelen. € 50.000 incidenteel voordeel. Binnen het project “Vervangen van laanbeplanting” zijn een aantal projecten doorgeschoven naar 2022, zoals Vispoortstraat, Boompjeswal en Martinetingel. Hierdoor ontstaat een voordeel doordat de beplanting is uitgesteld. Bij resultaatbestemming wordt een verzoek gedaan om dit bedrag over te hevelen naar 2022. € 25.000 voordeel op biodiversiteitsplan. Door langdurig uitval en uiteindelijk vertrek van personeel heeft bijgedragen dat proces rondom vaststelling van het biodiversiteitsplan vertraging heeft opgelopen. Product 560 Groen – baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten.
Openluchtrecreatie Openluchtrecreatie	66	91	91	101	-10	N
Speelgelegenheden Speelgelegenheden	143	176	176	160	16	V
Afval Afval	4.773	5.321	5.321	5.395	-74	N	Afval Toelichting Toelichting product Afval Product 721 Afval – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 74.000 op de lasten zijn: € 170.000 incidenteel voordeel door de tussentijdse afrekening verwerkingskosten DVO 2021. € 62.400 incidenteel nadeel door meer kwijtscheldingen door een hogere tarief afvalstoffenheffing. € 602.300 incidenteel nadeel door hogere storting aan de voorziening afval, door lagere lasten ten opzichte van de afvalstoffenheffing. € 31.700 incidenteel voordeel. In 2021 zijn minder kosten gemaakt voor zwerfafval in verband met corona. € 118.200 incidenteel voordeel door de voorlopige afrekening 2021 van Circulus Berkel. € 273.000 incidenteel voordeel door het doorschuiven van het grondstoffenplan naar 2022. Product 721 Afval – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 47.000 op de baten zijn: € 224.600 incidenteel voordeel door een hogere vergoeding voor afvalverpakkingen. € 83.000 incidenteel nadeel door lagere opbrengsten voor het variabele deel van de afvalstoffenheffing. € 95.000 incidenteel nadeel door het niet kunnen innen van de zwerfafvalvergoeding.
Riolering Riolering	4.091	3.349	3.385	3.704	-319	N	Riolering Toelichting Toelichting product Riolering Product 722 Riolering - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 319.000 op de lasten zijn: € 153.000 incidenteel voordeel doordat er door de coronacrisis minder onderhoud heeft plaatsgevonden. € 44.000 incidenteel voordeel. In 2021 is het Berkelriool gereinigd en geïnspecteerd. De totale kosten vielen mee door de slechte situatie van het riool achteraf mee bleek te vallen. € 30.000 incidenteel voordeel door minder uren toe te rekenen aan het product riool. € 30.000 incidenteel voordeel door minder gebruik te maken van extern advies. € 573.000 incidenteel nadeel door een hogere storting aan de voorziening riolering. Dit ontstaat door lagere lasten ten opzichte van de rioolheffing. Product 722 Riolering - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 269.000 op de baten zijn: € 212.000 structureel voordeel door hogere opbrengsten rioolheffing. Dit voordeel is ontstaan omdat er meer adressen zijn aangeslagen (areaaluitbreiding). € 55.000 incidenteel voordeel. De investeringen uit 2021 zijn in één keer ten laste gebracht van de spaarvoorziening riolering.
Milieu Milieu	1.873	1.375	3.368	1.862	1.506	V	Milieu Toelichting Toelichting product Milieu Product 723 Milieu - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 1.506.000 op de lasten zijn: € 40.000 incidenteel voordeel door het niet opleggen van bestuursdwang. € 525.000 incidenteel voordeel doordat er veel is voorbereid om in de omgevingswet in te kunnen richten. Hier tegenover staat een lagere onttrekking uit de reserve tegenover (nadeel). € 89.000 incidenteel voordeel door lagere uitgaven aan diverse projecten waarvoor een provinciale subsidie is verkregen. Het gaat om de projecten verkeerslawaai, verduurzaming scholen en reductie energieverbruik. € 227.700 incidenteel voordeel door het niet geheel benutten van de budgetten Zutphen energie neutraal. Dit bestaat uit diverse projecten waaronder routeplan 2030, Wijk van de Toekomst, windenergie en verduurzaming bedrijven. Hiertegenover staat een lagere onttrekking uit de reserve (nadeel). € 364.400 incidenteel voordeel door het doorvoeren van twee maal de begrotingswijziging van de subsidie van de rijksregeling reductie energieverbruik. € 165.200 incidenteel voordeel. In 2021 is ingezet voor de vaststelling van de transitievisie warmte. Hier tegenover staat een lagere onttrekking uit de reserve tegenover (nadeel). € 22.500 incidenteel voordeel. In verband met corona zijn er minder meldingen geweest voor geluidshinder. € 60.000 incidenteel voordeel. De bijdrage voor de cleantech startersfonds is per 1 januari 2021 opgezegd. Product 723 Milieu - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 431.000 op de baten zijn: € 40.000 incidenteel nadeel door het niet opleggen van bestuursdwang. € 364.400 incidenteel nadeel door het doorvoeren van twee maal de begrotingswijziging van de subsidie van de rijksregeling reductie energieverbruik. € 42.900 incidenteel nadeel door lagere inkomsten aan diverse projecten waarvoor een provinciale subsidie is verkregen. Het om de projecten verkeerslawaai, verduurzaming scholen en reductie energieverbruik. Product 723 Milieu – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 965.000 op de baten zijn: € 227.700 incidenteel nadeel door het niet geheel benutten van de budgetten Zutphen energie neutraal. Dit bestaat uit diverse projecten waaronder routeplan 2030, wijk van de Toekomst, windenergie en verduurzaming bedrijven. € 202.000 incidenteel nadeel door in 2021 alleen de transitievisie warmte vastgesteld, De uitvoering vindt plaats in 2022. € 525.000 incidenteel nadeel doordat in 2021 het werkproces van vergunningverlening is ingericht. De verdere uitvoering vindt plaats in 2022.
Begraafplaatsen Begraafplaatsen	616	569	573	541	32	V
Ruimtelijke ordening Ruimtelijke ordening	729	884	1.034	967	67	V	Ruimtelijke ordening Toelichting Toelichting product Ruimtelijke ordening Product 810 Ruimtelijke ordening - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 67.000 op de lasten zijn: € 100.000 incidenteel nadeel door inhuur externe expertise voor ruimtelijke ontwikkeling. € 60.000 incidenteel nadeel voor de voorbereiding van de verkabeling. Hier tegenover staat een voordeel van een bijdrage van de provincie. € 200.000 incidenteel voordeel door de herziening van de bestemmingsplannen van de noordrand De Hoven nog niet is opgestart. € 27.000 incidenteel voordeel doordat de prioriteit op andere activiteiten heeft gelegen en de werkzaamheden voor onrendabele bestemmingsplannen is blijven liggen. Product 810 Ruimtelijke ordening - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 50.000 op de baten zijn: € 60.000 incidenteel voordeel voor een bijdrage van de provincie voor de voorbereiding van de verkabeling. € 11.500 nadeel door minder aanvragen bestemmingsplannen, waardoor er minder leges zijn binnengekomen. Product 810 Ruimtelijke ordening – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 150.000 op de baten zijn: € 150.000 incidenteel nadeel (minder onttrokken) doordat de herziening van de bestemmingsplannen nog moeten worden opgestart.
Overige volkshuisvesting Overige volkshuisvesting	2.011	1.765	7.567	1.959	5.608	V	Overige volkshuisvesting Toelichting Toelichting product Overige volkshuisvesting Product 821 Overige volkshuisvesting - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 5.608.000 op de lasten zijn: € 298.000 incidenteel voordeel door het niet besteden van het budget jongerenhuisvesting. € 5.416.000 incidenteel voordeel door er aan de projecten van RIDS minder is uitgegeven dan begroot. € 81.000 incidenteel nadeel door inhuur externe expertise voor juridische advisering. Product 821 Overige volkshuisvesting -baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 5.000.000 op de baten zijn: € 5.416.000 incidenteel nadeel door lagere inkomsten van de provinciale middelen voor het project Rivier in de Stad (RIDS). € 454.000 incidenteel voordeel door een groot aantal projecten waarvoor in 2021 een bouwvergunning is aangevraagd. De school in de Noorderhaven is doorgeschoven naar 2022. Product 821 Overige volkshuisvesting –baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 298.000 op de baten zijn: € 298.000 incidenteel nadeel door het niet besteden van het budget voor jongerenhuisvesting. Hierdoor heeft er geen onttrekking uit de reserve jongerenhuisvesting plaats gevonden.
Grondzaken Grondzaken	7.727	6.708	6.818	6.080	738	V	Grondzaken Toelichting Toelichting product Grondzaken Product 830 Grondzaken - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 738.000 op de lasten zijn: € 890.000 incidenteel voordeel door minder uitgaven voor afgesloten grondexploitaties. € 1.323.600 incidenteel voordeel voor de grondexploitaties Leesten Oost, Helbergen, Fort de Pol, Achtermars en Vitens terrein door minder uitgaven voor bouw- en woonrijpmaken. € 1.537.000 incidenteel nadeel voor de grondexploitatie Leesten Oost doordat minder uitgaven leidt tot een afname van de boekwaarde (is een last voor de exploitatie). Product 830 Grondzaken - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 2.445.000 op de baten zijn: € 2.213.500 incidenteel voordeel door het verlagen van de verliesvoorziening van de grondexploitatie Leesten Oost (€ 2.008.600) en Achtermars (€ 204.900). € 330.000 incidenteel voordeel door meer grondverkopen dan begroot voor Leesten Oost (€ 263.000) en Achtermars (€ 67.000). Product 830 Grondzaken – lasten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 2.300.000 op de baten zijn: € 2.300.000 incidenteel nadeel door de vrijval van de verliesvoorzieningen. Deze worden gestort in de reserve grondexploitatie. Product 830 Grondzaken – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 878.000 op de baten zijn: € 890.000 incidenteel nadeel (minder onttrokken) door minder uitgaven van afgesloten grondexploitaties.
De Mars De Mars	8.889	4.294	5.837	6.332	-495	N	De Mars Toelichting Toelichting product De Mars Product 835 De Mars - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 495.000 op de lasten zijn: € 818.200 incidenteel voordeel voor de grondexploitatie Noorderhaven door minder uitgaven voor bouw- en woonrijpmaken. € 523.500 incidenteel nadeel door het verhogen van de voorziening grondexploitatie Noorderhaven. € 897.000 incidenteel nadeel voor de grondexploitatie Noorderhaven doordat minder uitgaven leidt tot een afname van de boekwaarde (is een last voor de exploitatie). Product 835 De Mars - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen. Product 835 Grondzaken – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 523.500 op de baten zijn: € 523.500 incidenteel voordeel door het onttrekken van de reserve grondzaken exploitatieresultaten voor het verhogen van de voorziening grondexploitatie Noorderhaven.
Overige watergangen Overige watergangen	29	42	42	50	-8	N
Afwatering Afwatering	2	5	5		5	V

Baten

-30.445

-23.148

-30.335

-28.032

-2.303

Vastgoedinformatie Vastgoedinformatie				-1	1	V
Wegen Wegen	-284	-124	-184	-468	284	V	Wegen Toelichting Toelichting product Wegen Product 210 Wegen - lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 696.000 op de lasten zijn: € 441.000 voordeel op afschrijvingen wegen. Een deel van de investeringen aan wegen zijn nog niet geheel afgerond in 2021. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2022 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. € 121.000 deels incidenteel voordeel op apparaatslasten. Dit voordeel komt door een ontvangen compensatie transitievergoeding en omdat er minder loonkosten van eigen personeel ten laste van de loonsom zijn gebracht dan vooraf was begroot. € 88.000 nadeel door inzet van externe inhuur. Door vertrek van medewerkers zijn functies tijdelijk ingevuld door inhuur. Hier tegenover staat een extra voordeel bij apparaatslasten. € 82.000 incidenteel voordeel op asfaltverharding. Door verslechterde weersomstandigheden aan het eind van het jaar zijn asfaltwerkzaamheden uitgesteld. Bij de resultatenbestemming wordt een verzoek gedaan voor overheveling van dit bedrag naar 2022 om de uitgestelde werkzaamheden alsnog in 2022 uit te kunnen voeren. € 66.000 voordeel op de afschrijving openbare verlichting. Het investeringsprogramma openbare verlichting 2019 & 2021 wordt niet, zoals bij de begroting verwacht, opgeleverd in 2021. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2022 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. € 63.000 incidenteel voordeel op elementenonderhoud. Niet alle werkzaamheden voor het elementenonderhoud waarvoor opdracht voor was verstrekt zijn voor het eind van het jaar afgerond. Bij de resultatenbestemming wordt een verzoek gedaan om dit bedrag over te hevelen naar 2022. € 59.000 voordeel op de rentelasten wegen. Dit komt doordat de werkelijke uitgave op de investeringen eind 2020 minder hoog waren dan voorafgaand bij opmaken van de begroting 2021 was voorzien. € 46.000 incidenteel nadeel. Dit is ontstaan door een onderzoek dat in opdracht van ProRail moest worden uitgevoerd inzake de veiligheid van de bediening van de oude IJsselbrug en de daaruit volgende kosten voor het nemen van extra veiligheidsmaatregelen. € 40.000 nadeel op klein onderhoud elementverharding. Er zijn extra werkzaamheden uitgevoerd in verband met veiligheid van de weggebruikers. Denk hierbij aan bestrating weer recht leggen nadat deze omhoog waren gekomen door boomwortels. € 31.000 voordeel op wegmarkeringen. Niet alle asfaltwerkzaamheden zijn eind 2021 uitgevoerd waardoor er ook minder nieuwe wegmarkering nodig was. € 30.000 nadeel. Er zijn extra kosten gemaakt voor sanering van asbest aan de Letlandsestraat. € 26.000 voordeel op straatvegen. Dit komt doordat er in 2021 veel werk met eigen mensen is gedaan, waardoor minder ingehuurd hoefde te worden. € 25.000 nadeel op gladheidsbestrijding. Door een strenge winter (veel sneeuw) zijn er veel uitrukken geweest om de wegen sneeuwvrij te maken. € 22.000 voordeel op onkruidbestrijding. Het bestek is in 2021 niet volledig uitgevoerd door problemen met de aannemer. Product 210 Wegen - baten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 284.000 op de baten zijn: € 218.000 voordeel op vergunningen en sleuven Nutsbedrijven. Dit bedrag bestaat voor € 60.000 uit meer leges en € 158.000 meer inkomsten voor straatwerkvergoedingen. € 26.000 voordeel. Er zijn meer inkomsten ontvangen voor de aanleg van uitritten. Tegenover deze inkomsten staan ook extra kosten.
Verkeer Verkeer	-7	-4	-4	-7	3	V	Verkeer Toelichting Toelichting product Verkeer Product 211 Verkeer - lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 191.000 op de lasten zijn: € 73.000 incidenteel voordeel op budget onderhoud VRI Nieuwstad. De eerste voorbereidingswerkzaamheden zijn in 2021 gestart maar de werkelijke uitvoer zal in 2022 plaatsvinden wanneer de VRI vrijkomt bij herinrichting Deventerweg. De uitgaven voor het onderhoud voor deze VRI worden gedekt uit een reserve. Tegenover dit incidenteel voordeel staat dan ook een even groot nadeel omdat dit bedrag nu niet is onttrokken uit de reserve VRI Nieuwstad € 71.000 voordeel op afschrijvingen verkeer. De investeringen die betrekking hebben op verkeer zijn nog niet geheel afgerond in 2021. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2022 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. € 57.000 voordeel op werkbudgetten verkeer. Als gevolg van corona en het ontbreken van capaciteit bij de afdeling verkeer zijn werkzaamheden blijven liggen. € 16.000 incidenteel nadeel. In verband met corona zijn verkeersregelaars in het centrum van Zutphen ingezet. Product 211 Verkeer - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten. Product 211 Verkeer –mutatie reserve € 73.000 incidenteel nadeel doordat er minder is onttrokken uit reserve VRI Nieuwstad.
Havens en kaden Havens en kaden	-33	-12	-12	-7	-5	N	Havens en kaden Toelichting Toelichting product Havens en kaden Product 222 Havens en kaden - lasten De belangrijkste verklaring voor het nadeel van € 21.000 op de lasten is: € 37.000 nadeel doordat de beschoeiing van Laakse Oever moest worden vervangen en door de herstelwerkzaamheden van de daarbij liggende vlonders. De werkzaamheden zijn extra uitgevoerd om onveilige situaties te voorkomen. Product 222 Havens en kaden - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten.
Groen Groen	-34	-1	-1	-12	11	V	Groen Toelichting Toelichting product Groen Product 560 Groen - lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 293.000 op de lasten zijn: € 93.000 voordeel op apparaatslasten. Dit voordeel is het gevolg van dat er minder loonkosten waren dan vooraf was begroot en door een incidenteel ontvangen compensatie transitievergoeding. € 52.000 incidenteel voordeel op bomen openbaar groen. Door latere aanbesteding is het snoeien begonnen in december en loopt het snoeibestek door naar februari 2022. Om het restant in 2022 te kunnen uitvoeren wordt voorgesteld bij resultaatbestemming om dit bedrag over te hevelen. € 50.000 incidenteel voordeel. Binnen het project “Vervangen van laanbeplanting” zijn een aantal projecten doorgeschoven naar 2022, zoals Vispoortstraat, Boompjeswal en Martinetingel. Hierdoor ontstaat een voordeel doordat de beplanting is uitgesteld. Bij resultaatbestemming wordt een verzoek gedaan om dit bedrag over te hevelen naar 2022. € 25.000 voordeel op biodiversiteitsplan. Door langdurig uitval en uiteindelijk vertrek van personeel heeft bijgedragen dat proces rondom vaststelling van het biodiversiteitsplan vertraging heeft opgelopen. Product 560 Groen – baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen bij de baten.
Openluchtrecreatie Openluchtrecreatie	-2	-11	-11	-1	-10	N
Speelgelegenheden Speelgelegenheden	-1			-1	1	V
Afval Afval	-5.607	-6.221	-6.221	-6.268	47	V	Afval Toelichting Toelichting product Afval Product 721 Afval – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 74.000 op de lasten zijn: € 170.000 incidenteel voordeel door de tussentijdse afrekening verwerkingskosten DVO 2021. € 62.400 incidenteel nadeel door meer kwijtscheldingen door een hogere tarief afvalstoffenheffing. € 602.300 incidenteel nadeel door hogere storting aan de voorziening afval, door lagere lasten ten opzichte van de afvalstoffenheffing. € 31.700 incidenteel voordeel. In 2021 zijn minder kosten gemaakt voor zwerfafval in verband met corona. € 118.200 incidenteel voordeel door de voorlopige afrekening 2021 van Circulus Berkel. € 273.000 incidenteel voordeel door het doorschuiven van het grondstoffenplan naar 2022. Product 721 Afval – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 47.000 op de baten zijn: € 224.600 incidenteel voordeel door een hogere vergoeding voor afvalverpakkingen. € 83.000 incidenteel nadeel door lagere opbrengsten voor het variabele deel van de afvalstoffenheffing. € 95.000 incidenteel nadeel door het niet kunnen innen van de zwerfafvalvergoeding.
Riolering Riolering	-4.498	-3.833	-3.833	-4.102	269	V	Riolering Toelichting Toelichting product Riolering Product 722 Riolering - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 319.000 op de lasten zijn: € 153.000 incidenteel voordeel doordat er door de coronacrisis minder onderhoud heeft plaatsgevonden. € 44.000 incidenteel voordeel. In 2021 is het Berkelriool gereinigd en geïnspecteerd. De totale kosten vielen mee door de slechte situatie van het riool achteraf mee bleek te vallen. € 30.000 incidenteel voordeel door minder uren toe te rekenen aan het product riool. € 30.000 incidenteel voordeel door minder gebruik te maken van extern advies. € 573.000 incidenteel nadeel door een hogere storting aan de voorziening riolering. Dit ontstaat door lagere lasten ten opzichte van de rioolheffing. Product 722 Riolering - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 269.000 op de baten zijn: € 212.000 structureel voordeel door hogere opbrengsten rioolheffing. Dit voordeel is ontstaan omdat er meer adressen zijn aangeslagen (areaaluitbreiding). € 55.000 incidenteel voordeel. De investeringen uit 2021 zijn in één keer ten laste gebracht van de spaarvoorziening riolering.
Milieu Milieu	-508	-42	-979	-569	-410	N	Milieu Toelichting Toelichting product Milieu Product 723 Milieu - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 1.506.000 op de lasten zijn: € 40.000 incidenteel voordeel door het niet opleggen van bestuursdwang. € 525.000 incidenteel voordeel doordat er veel is voorbereid om in de omgevingswet in te kunnen richten. Hier tegenover staat een lagere onttrekking uit de reserve tegenover (nadeel). € 89.000 incidenteel voordeel door lagere uitgaven aan diverse projecten waarvoor een provinciale subsidie is verkregen. Het gaat om de projecten verkeerslawaai, verduurzaming scholen en reductie energieverbruik. € 227.700 incidenteel voordeel door het niet geheel benutten van de budgetten Zutphen energie neutraal. Dit bestaat uit diverse projecten waaronder routeplan 2030, Wijk van de Toekomst, windenergie en verduurzaming bedrijven. Hiertegenover staat een lagere onttrekking uit de reserve (nadeel). € 364.400 incidenteel voordeel door het doorvoeren van twee maal de begrotingswijziging van de subsidie van de rijksregeling reductie energieverbruik. € 165.200 incidenteel voordeel. In 2021 is ingezet voor de vaststelling van de transitievisie warmte. Hier tegenover staat een lagere onttrekking uit de reserve tegenover (nadeel). € 22.500 incidenteel voordeel. In verband met corona zijn er minder meldingen geweest voor geluidshinder. € 60.000 incidenteel voordeel. De bijdrage voor de cleantech startersfonds is per 1 januari 2021 opgezegd. Product 723 Milieu - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 431.000 op de baten zijn: € 40.000 incidenteel nadeel door het niet opleggen van bestuursdwang. € 364.400 incidenteel nadeel door het doorvoeren van twee maal de begrotingswijziging van de subsidie van de rijksregeling reductie energieverbruik. € 42.900 incidenteel nadeel door lagere inkomsten aan diverse projecten waarvoor een provinciale subsidie is verkregen. Het om de projecten verkeerslawaai, verduurzaming scholen en reductie energieverbruik. Product 723 Milieu – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 965.000 op de baten zijn: € 227.700 incidenteel nadeel door het niet geheel benutten van de budgetten Zutphen energie neutraal. Dit bestaat uit diverse projecten waaronder routeplan 2030, wijk van de Toekomst, windenergie en verduurzaming bedrijven. € 202.000 incidenteel nadeel door in 2021 alleen de transitievisie warmte vastgesteld, De uitvoering vindt plaats in 2022. € 525.000 incidenteel nadeel doordat in 2021 het werkproces van vergunningverlening is ingericht. De verdere uitvoering vindt plaats in 2022.
Begraafplaatsen Begraafplaatsen	-336	-356	-356	-393	37	V
Ruimtelijke ordening Ruimtelijke ordening	-14	-26	-26	-76	50	V	Ruimtelijke ordening Toelichting Toelichting product Ruimtelijke ordening Product 810 Ruimtelijke ordening - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 67.000 op de lasten zijn: € 100.000 incidenteel nadeel door inhuur externe expertise voor ruimtelijke ontwikkeling. € 60.000 incidenteel nadeel voor de voorbereiding van de verkabeling. Hier tegenover staat een voordeel van een bijdrage van de provincie. € 200.000 incidenteel voordeel door de herziening van de bestemmingsplannen van de noordrand De Hoven nog niet is opgestart. € 27.000 incidenteel voordeel doordat de prioriteit op andere activiteiten heeft gelegen en de werkzaamheden voor onrendabele bestemmingsplannen is blijven liggen. Product 810 Ruimtelijke ordening - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 50.000 op de baten zijn: € 60.000 incidenteel voordeel voor een bijdrage van de provincie voor de voorbereiding van de verkabeling. € 11.500 nadeel door minder aanvragen bestemmingsplannen, waardoor er minder leges zijn binnengekomen. Product 810 Ruimtelijke ordening – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 150.000 op de baten zijn: € 150.000 incidenteel nadeel (minder onttrokken) doordat de herziening van de bestemmingsplannen nog moeten worden opgestart.
Overige volkshuisvesting Overige volkshuisvesting	-2.304	-1.540	-7.040	-2.040	-5.000	N	Overige volkshuisvesting Toelichting Toelichting product Overige volkshuisvesting Product 821 Overige volkshuisvesting - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 5.608.000 op de lasten zijn: € 298.000 incidenteel voordeel door het niet besteden van het budget jongerenhuisvesting. € 5.416.000 incidenteel voordeel door er aan de projecten van RIDS minder is uitgegeven dan begroot. € 81.000 incidenteel nadeel door inhuur externe expertise voor juridische advisering. Product 821 Overige volkshuisvesting -baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 5.000.000 op de baten zijn: € 5.416.000 incidenteel nadeel door lagere inkomsten van de provinciale middelen voor het project Rivier in de Stad (RIDS). € 454.000 incidenteel voordeel door een groot aantal projecten waarvoor in 2021 een bouwvergunning is aangevraagd. De school in de Noorderhaven is doorgeschoven naar 2022. Product 821 Overige volkshuisvesting –baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 298.000 op de baten zijn: € 298.000 incidenteel nadeel door het niet besteden van het budget voor jongerenhuisvesting. Hierdoor heeft er geen onttrekking uit de reserve jongerenhuisvesting plaats gevonden.
Grondzaken Grondzaken	-8.051	-6.708	-5.854	-8.299	2.445	V	Grondzaken Toelichting Toelichting product Grondzaken Product 830 Grondzaken - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 738.000 op de lasten zijn: € 890.000 incidenteel voordeel door minder uitgaven voor afgesloten grondexploitaties. € 1.323.600 incidenteel voordeel voor de grondexploitaties Leesten Oost, Helbergen, Fort de Pol, Achtermars en Vitens terrein door minder uitgaven voor bouw- en woonrijpmaken. € 1.537.000 incidenteel nadeel voor de grondexploitatie Leesten Oost doordat minder uitgaven leidt tot een afname van de boekwaarde (is een last voor de exploitatie). Product 830 Grondzaken - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 2.445.000 op de baten zijn: € 2.213.500 incidenteel voordeel door het verlagen van de verliesvoorziening van de grondexploitatie Leesten Oost (€ 2.008.600) en Achtermars (€ 204.900). € 330.000 incidenteel voordeel door meer grondverkopen dan begroot voor Leesten Oost (€ 263.000) en Achtermars (€ 67.000). Product 830 Grondzaken – lasten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 2.300.000 op de baten zijn: € 2.300.000 incidenteel nadeel door de vrijval van de verliesvoorzieningen. Deze worden gestort in de reserve grondexploitatie. Product 830 Grondzaken – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 878.000 op de baten zijn: € 890.000 incidenteel nadeel (minder onttrokken) door minder uitgaven van afgesloten grondexploitaties.
De Mars De Mars	-8.756	-4.259	-5.801	-5.781	-20	N	De Mars Toelichting Toelichting product De Mars Product 835 De Mars - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 495.000 op de lasten zijn: € 818.200 incidenteel voordeel voor de grondexploitatie Noorderhaven door minder uitgaven voor bouw- en woonrijpmaken. € 523.500 incidenteel nadeel door het verhogen van de voorziening grondexploitatie Noorderhaven. € 897.000 incidenteel nadeel voor de grondexploitatie Noorderhaven doordat minder uitgaven leidt tot een afname van de boekwaarde (is een last voor de exploitatie). Product 835 De Mars - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen. Product 835 Grondzaken – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 523.500 op de baten zijn: € 523.500 incidenteel voordeel door het onttrekken van de reserve grondzaken exploitatieresultaten voor het verhogen van de voorziening grondexploitatie Noorderhaven.
Overige watergangen Overige watergangen	-10	-12	-12	-10	-2	N
Afwatering Afwatering						N

Mutaties reserves

Toevoeging reserves

38.643

33.111

42.936

34.711

8.225

Onttrekking reserves

-30.445

-23.148

-30.335

-28.032

-2.303

Eindtotaal

8.198

9.963

12.601

6.680

5.921