Overzicht producten per programma

Product 001 Bestuur - lasten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 223.000 op de lasten zijn:

• € 230.000 incidenteel voordeel op de pensioenvoorziening wethouders. Jaarlijks wordt door een externe deskundige een doorrekening gemaakt van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’. Deze berekening wordt gemaakt aan de hand van de 25 jaars rekenrente die De Nederlandse bank maandelijks vaststelt. Doordat dit rentetarief na een aantal jaren dalen dit jaar is gestegen is er dit jaar geen storting in de voorziening nodig. Een deel van de voorziening kan zelfs vrijvallen om de voorziening op het benodigd niveau te houden. Dit wordt bij de baten van dit product toegelicht.
• € 33.000 voordeel op de wachtgeldverplichtingen voor oud wethouders. Omdat oud wethouders in 2021 nevenwerkzaamheden hebben verricht is de wachtgeldverplichting lager uitgevallen.
• € 18.000 nadeel op de bijdrage voor de Cleantechregio doordat er minder BTW doorgeschoven kon worden als begroot.
• Een nadeel van per saldo € 36.000 op de loonsom van griffie en rekenkamer. Dit nadeel is ontstaan doordat de eerste maanden van 2021 een interim griffier werd ingehuurd en bij de rekenkamer was er juist een vacature begin 2021. Per saldo een nadeel.
• € 15.000 voordeel op de uitgaven voor de raad. Dit voordeel is ontstaan door aan ene kant hogere uitgaven voor raadvergoedingen en aan de andere kant lagere overige uitgaven voor de raad.
• Een coronagerelateerd incidenteel nadeel van € 3.000 vanwege gemaakte kosten voor livestreaming van de forum- en raadsvergaderingen.   

Product 001 Bestuur - baten
De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 209.000 op de baten zijn:

• € 218.000 incidenteel voordeel door een gedeeltelijke vrijval van de voorziening’ waardevast pensioen wethouders’. Doordat de rekenrente voor de berekening van de benodigde pensioenvoorziening gestegen is kan een deel van de voorziening ‘waardevast pensioen wethouders’ vrijvallen.
• € 9.000 nadeel op de rente inkomsten uit verstrekte hypotheken aan gemeente ambtenaren. Doordat verschillende hypotheken vervroegd zijn afgelost blijven de rente inkomsten achter. Tegenover dit nadeel staat een even groot voordeel op de kapitaallasten.